|  นาย อดุลย์ โพธิ
หัวหน้างาน คลังและพัสด | |  | | | | | | น.ส.ดวงดาว อุตรสัก | | | |
| หน้าที่รับผิดชอบของงานคลังและพัสดุ ดำเนินการในการบริหารงบประมาณที่คณะวิทยาศาสตร์ได้รับอนุมัติ ทั้งงบประมาณแผ่นดิน งบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย และงบประมาณเบิกเงินแทนกัน ตลอดจนงบประมาณจากแหล่งทุนภายนอกเป็นประจำปี เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ของการดำเนินงานในคณะวิทยาศาสตร์ ที่มุ่งเน้นการผลิตบัณฑิตทางด้านคณะวิทยาศาสตร์ ์ในระดับปริญญาตรีและระดับบัณฑิตศึกษา ให้มีคุณภาพ คุณธรรม จริยธรรม และความเป็นเลิศทางวิชาการ เพื่อพัฒนาคณะคณะวิทยาศาสตร์ ์ไปสู่ความเป็นนานาชาติ มุ่งเน้นการวิจัย ควบคู่กับการนำผลงานทางวิชาการออกเผยแพร่สู่ชุมชน ส่งเสริมการบริการทางวิชาการแก่ชุมชน รวมทั้งการทำนุบำรุงศิลปวัฒนธรรมและสิ่งแวดล้อม สนองตอบนโยบายของรัฐบาลอย่างมีประสิทธิภาพและคุณภาพเป็นที่ยอมรับของสังคม มีหน้าที่รับผิดชอบเกี่ยวกับการบริหารงานคลังของคณะวิทยาศาสตร์ โดยให้มีการควบคุมงบประมาณ ให้มีการใช้จ่ายอย่างมีประสิทธิภาพ และเกิดประสิทธิผลคุ้มค่าและประหยัด ได้ประโยชน์สูงสุด ตั้งแต่การวางแผนการใช้จ่ายเงิน การดำเนินการจัดซื้อ จัดจ้าง การจัดหาให้ได้มาซึ่งทรัพย์สินของหน่วยงาน การควบคุมทรัพย์สิน การตรวจสอบทรัพย์สิน การจำหน่ายทรัพย์สินที่ทางราชการไม่มีความจำเป็นในการใช้ประโยชน์ การรับเงิน การจ่ายเงิน การยืมเงินทดรองจ่ายเพื่อใช้ในราชการ การจัดทำบัญชี การรายงานผลการใช้จ่ายเงิน การตรวจสอบรายงานทางการเงิน ตลอดจนการควบคุมให้มีการปฏิบัติในการเบิกจ่ายเงินให้เป็นไปตามกฎ ระเบียบ หลักเกณฑ์ ที่กำหนดโดยกฎหมาย อันประกอบด้วย ระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกจ่ายต่างๆ ระเบียบสำนักนายกรัฐมนตรีว่าด้วยการพัสดุ ระเบียบมหาวิทยาลัยแม่โจ้ เป็นต้น ได้มีการกำหนดหน้าที่ความรับผิดชอบตามลักษณะงานที่ปฏิบัติไว้เป็น 3 หน่วยงาน ประกอบด้วย
"บริการเชิงรุก ยึดหลักโปร่งใส สื่อสารฉับไว ด้วยใจเดียวกัน" การเงิน และ บัญชี มีหน้าที่ดังนี้
1 การรับเงิน
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการรับเงินรายได้มหาวิทยาลัยที่คณะวิทยาศาสตร์ จัดเก็บ มี ค่าเช่าสถานที่ ค่าถ่ายเอกสาร ค่าบริการทางวิชาการ ค่าธรรมเนียมต่างๆ เงินรายได้ทุกประเภท รับเงินรับฝากโครงการวิจัยต่างๆ รับเงินรายได้แผ่นดินทุกประเภท รับคืนเงินยืมทดรองราชการ การรับเงินตามฎีกาเบิกจ่ายเงินจากคลัง การรับเงินยืมทดรองราชการจากคลัง การนำเงินฝากเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารทุกบัญชี การนำเงินส่งคลัง การจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวัน การเก็บรักษาเงินสดคงเหลือประจำวัน เอกสารใบสำคัญทางการเงินทุกประเภท การลงบัญชีเงินฝากธนาคารประจำวัน ประกอบด้วยบัญชีเงินฝากคณะ บัญชีเงินฝากเงินยืมหมุนเวียนในคณะ บัญชีเงินรับฝากต่างๆ การจัดทำทะเบียนการรับ – จ่ายเช็ค ทะเบียนใบเสร็จรับเงิน ใบสำคัญต่างๆ การบันทึกรายการรับเงินทุกประเภทในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติในระบบการเงินรับ 2. การจ่ายเงิน
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการเขียนเช็คสั่งจ่ายเงินทุกประเภท เช่น การจ่ายเงินตามฎีกา หรือใบตั้งหนี้ที่ได้รับเงินจากกองคลัง การจ่ายเงินสวัสดิการค่าเล่าเรียนบุตร การจ่ายเงินค่ารักษาพยาบาล ค่าตอบแทน ค่าเดินทางไปราชการ ค่าวัสดุ ค่าสาธารณูปโภค ค่าตอบแทนการให้บริการทางวิชาการ การจ่ายเงินรับฝากโครงการวิจัยต่างๆ ที่นำฝากไว้ที่คณะ การจ่ายเงินเดือน ค่าจ้างประจำ ค่าจ้างชั่วคราว เงินประจำตำแหน่งต่างๆให้แก่บุคลากร การจ่ายเงินยืมทดรองหมุนเวียนและเงินทดรองราชการ
3. เงินยืมทดรองจ่าย
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการควบคุมดูแลเงินยืมทดรองจ่ายหมุนเวียนในคณะ เงินยืมทดรองราชการ มีการจัดทำทะเบียนคุมเงินยืมทดรองราชการ ทะเบียนคุมเงินยืมหมุนเวียน การขออนุมัติยืมเงินทดรองจ่ายหมุนเวียนให้แก่ผู้ขอเพื่อใช้จ่ายในงานราชการ ได้แก่ ค่าเดินทางไปราชการในประเทศและต่างประเทศ ค่าวัสดุ ค่าใช้สอย ค่าสาธารณูปโภค หรือค่าครุภัณฑ์ ต่อคณบดีกรณีเป็นเงินยืมหมุนเวียน และนำเสนอคณบดีเพื่อลงนามในหนังสือขออนุมัติยืมเงินทดรองราชการกรณีเป็นเงิน ยืมทดรองราชการของมหาวิทยาลัย การตรวจสอบใบสำคัญเมื่อมีการส่งใช้เงินยืม การลงบันทึกล้างรายการลูกหนี้เงินยืม ทั้งในทะเบียนคุมยอดเงินยืมทดรองจ่าย และในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ การจัดรวบรวมหลักฐานการจ่ายเงินทุกประเภท จากระบบการยืมเงินทดรอง เพื่อส่งตั้งเบิกจ่ายเงินส่งใช้เงินยืมทดรอง
4. การเบิกจ่ายเงิน
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการขออนุมัติเบิกจ่ายเงินสวัสดิการ ค่าเล่าเรียนบุตร ค่ารักษาพยาบาล เงินบำเหน็จ บำนาญข้าราชการ ลูกจ้าง การขออนุมัติเบิกค่าเดินทางไปราชการ ค่าสาธารณูปโภค ค่าเลี้ยงรับรอง ค่าตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ การจัดทำรายละเอียดการเบิกเงินเดือนข้าราชการ ค่าจ้างประจำ ค่าจ้างชั่วคราว เงินประกันสังคม เงินสมทบพนักงานของรัฐ พนักงานมหาวิทยาลัย เงินสวัสดิการที่หักจากเงินเดือน ค่าจ้างต่างๆ ของคณะวิทยาศาสตร์ งานการจัดทำในเรื่องภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตอนสิ้นปี ให้บริการในการคำนวณภาษีเงินได้ และนำส่งสรรพากรแก่บุคลากรในคณะวิทยาศาสตร์ การรวบรวมหลักฐานเพื่อส่งตั้งเบิก การจัดทำรายละเอียดการจ่ายเงินให้บุคลากรในคณะเพื่อประกอบการขอเบิกจ่ายเงิน ตามระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ งบประมาณแผ่นดิน งบประมาณเงินรายได้
พัสดุ มีหน้าที่ดังนี้ 1. การดำเนินการจัดหา
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการขออนุมัติเงินประจำงวดหมวดค่าครุภัณฑ์ ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง การจัดทำแผนการจัดซื้อ จัดจ้างประจำปี การดำเนินการจัดซื้อ จักจ้างและการเช่าโดยวิธีต่างๆ ตามระเบียบว่าด้วยการพัสดุ และดำเนินการตามขั้นตอนในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ ในการจัดทำใบจัดหาเข้าบันทึกในระบบก่อนที่จะนำเสนอคณบดีเพื่ออนุมัติ การขออนุมัติซื้อ หรืออนุมัติจ้าง วัสดุ ครุภัณฑ์ ที่ดินและสิ่งก่อสร้างต่างๆ การจัดทำสัญญาซื้อขาย สัญญาจ้าง สัญญาเช่า หรือบันทึกตกลงราคาซื้อหรือจ้าง การตรวจสอบหลักประกันก่อนการคืนเมื่อหมดสัญญา การเปลี่ยนแปลงรายละเอียดครุภัณฑ์หลังจากทำสัญญาแล้ว การจัดทำเรื่องการขอยกเว้นอากรนำเข้าครุภัณฑ์ที่ซื้อในราคายกเว้นภาษี การจัดรวบรวมเอกสาร ใบสำคัญต่างๆหลังการจัดซื้อแล้วเพื่อส่งให้หน่วยบัญชีตั้งฎีกาเบิกจ่ายเงิน
2. การควบคุมเก็บรักษาและเบิกจ่าย
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการจัดทำบัญชีควบคุมการใช้วัสดุ งานจัดทำทะเบียนควบคุมครุภัณฑ์ เพื่อกำหนดเลขหมายประจำครุภัณฑ์ ทั้งเงินงบประมาณแผ่นดิน งบประมาณเงินรายได้ ครุภัณฑ์ที่ได้รับบริจาค การจัดเก็บรักษาวัสดุ – ครุภัณฑ์ การตรวจสอบการรับ – จ่ายพัสดุประจำปี การตรวจนับวัสดุคงเหลือประจำเดือน ประจำปี การดำเนินการเกี่ยวกับการคิดค่าเสื่อมราคาครุภัณฑ์ สิ่งก่อสร้าง ค่าเสื่อมราคาสะสมในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ การเบิกจ่ายวัสดุให้แก่ภาควิชาต่างๆ และหน่วยงานในสำนักงานเลขานุการ การรายงานผลการปฏิบัติในการจัดซื้อ จัดจ้างให้เป็นไปตามแผน ส่งให้หน่วยตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยทุก 3 เดือน 3. การซ่อมแซมและบำรุงรักษา
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการดำเนินการขอขออนุมัติซ่อมแซมครุภัณฑ์และสิ่ง ก่อสร้างที่ชำรุด การปรับปรุงสิ่งก่อสร้างภายในคณะ การจ้างเหมาบำรุงรักษาครุภัณฑ์ จ้างเหมากำจัดแมลง จ้างเหมาทำความสะอาดอาคารสิ่งปลูกสร้างภายในคณะ
4. การจำหน่าย
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการจัดทำรายงานผลการตรวจสอบประจำปี การดำเนินการเรื่องแต่งตั้งกรรมการสอบสวนหาข้อเท็จจริงพัสดุชำรุด กรรมการจำหน่ายพัสดุ การทำการจำหน่ายโดยการขายทอดตลาด การจัดทำทะเบียนการจำหน่าย แจ้งภาควิชาที่มีการจำหน่ายครุภัณฑ์ ส่งเอกสารการจำหน่ายครุภัณฑ์แจ้งให้สำนักงานตรวจเงินแผ่นดิน และแจ้งกระทรวงการคลัง ทราบ 5. การดำเนินการในเรื่องค่าที่ดินและสิ่งก่อสร้าง
มีหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการจัดเตรียมแบบรูปรายการก่อสร้าง การขออนุมัติรูปแบบรายการ การดำเนินการประกวดราคาจ้างเหมาก่อสร้าง การจัดทำสัญญาจ้าง การดำเนินการเกี่ยวกับการตรวจการจ้าง การรับมอบส่งมอบงานจ้างตามงวดแห่งสัญญา การรวบรวมเอกสารใบสำคัญต่างๆเพื่อส่งให้หน่วยบัญชีจัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงิน การจัดทำทะเบียน หมายเลขครุภัณฑ์ประจำอาคาร บัญชีและตรวจสอบ มีหน้าที่ ดังนี้ 1. งานควบคุมงบประมาณ
เป็นหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการตรวจเช็คยอดงบประมาณ ทั้งงบประมาณแผ่นดิน งบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย งบประมาณเบิกเงินแทนกัน ที่ได้รับอนุมัติ การบันทึกยอดงบประมาณและการตัดยอดงบประมาณ โดยที่งบประมาณของคณะวิทยาศาสตร์ มีการจัดสรรงบประมาณให้แก่หน่วยงานที่มีการจัดแบ่งตามโครงสร้างการบริหารภาย ในคณะ ประกอบด้วย ภาควิชาฟิสิกส์ ภาควิชาชีววิทยา ภาควิชาเคมี ภาควิชาคณิตศาสตร์และสถิติ ภาควิชาวิทยาการคอมพิวเตอร์ และสำนักงานเลขานุการ การควบคุมงบประมาณตามงาน แผนงาน โครงการที่ได้รับอนุมัติ การจัดทำสรุปงบประมาณคงเหลือตามหน่วยงาน งาน แผนงาน โครงการ เป็นรายเดือน การขออนุมัติโอน เปลี่ยนแปลงงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย การขออนุมัติกันเงิน ขยายเวลาเบิกจ่ายเงินไว้จ่ายเหลื่อมปี ทั้งงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย
2. งานการเบิกจ่ายเงิน
เป็น หน้าที่ดำเนินการเกี่ยว กับการขออนุมัติเบิกจ่ายเงินในหมวดค่าตอบแทน ซึ่งมี ค่าสอนพิเศษ ค่าสมนาคุณอาจารย์สาขาขาดแคลน ค่าเช่าบ้านข้าราชการ ค่าเบี้ยประชุมกรรมการ ค่าตอบแทนกรรมการตรวจการจ้าง ค่าตอบแทนผู้ควบคุมงาน ค่าตอบแทนกรรมการควบคุมการสอบ ค่าตรวจการดาษคำตอบ ค่าตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ ค่าตอบแทนพิเศษ เงินประจำตำแหน่งประเภทผู้บริหาร เงินประจำตำแหน่งประเภทวิชาการ ค่าตอบแทนนักศึกษาช่วยปฏิบัติงานสอน ค่าตอบแทนนักศึกษาช่วยปฏิบัติงาน ค่าตอบแทนกรรมการสอบวิชาโครงงาน ค่าสมนาคุณผู้อ่านผลงานทางวิชาการ ค่าตอบแทนผู้ปฏิบัติงานบริการวิชาการ การขออนุมัติเบิกจ่ายเงินในหมวดค่าใช้สอย มี ค่าเลี้ยงรับรอง ค่าธรรมเนียมต่างๆ ค่าเบี้ยประกันภัย การขออนุมัติเบิกจ่ายเงินในหมวดเงินอุดหนุน มี ทุนอุดหนุนการศึกษา ทุนอุดหนุนการวิจัย ทุนโครงการพัฒนาอาจารย์ ทุนโครงการพัฒนาบุคลากร โดยการตรวยสอบหลักฐานการขออนุมัติเบิกจ่าย ให้มีการปฏิบัติตามระเบียบที่กำหนด การนำเสนอขออนุมัติจากผู้มีอำนาจ การจัดเก็บรวบรวมหลักฐานเพื่อดำเนินการจัดทำฎีกาเบิกจ่ายเงิน การจัดทำใบตั้งหนี้ตามระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ การแยกฎีกาเบิกจ่ายเงิน การนำเสนอฎีกาเพื่อลงนามขอเบิก การจัดส่งฎีกาเบิกจ่ายเงินจากคลัง
3. งานการบันทึกบัญชี
เป็นหน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการลงบัญชีเงินสดประจำวัน รายงานเงินคงเหลือประจำวัน ลงรายการเงินรายได้มหาวิทยาลัยที่จัดเก็บลงในทะเบียนเงินรายได้มหาวิทยาลัย การลงบัญชีแยกประเภทตามระบบบัญชีหน่วยงานย่อย ประกอบด้วย บัญชีแยกประเภทเงินรายได้มหาวิทยาลัย บัญชีแยกประเภทเงินรายได้มหาวิทยาลัยนำส่งคลัง บัญชีแยกประเภทงบประมาณแผ่นดินเบิกจากคลัง บัญชีแยกประเภทรายจ่ายตามงบประมาณ บัญชีแยกประเภทงบประมาณเงินรายได้เบิกจากคลัง บัญชีแยกประเภทรายจ่ายงบประมาณเงินรายได้ บัญชีแยกประเภทเงินงบกลาง บัญชีแยกประเภทเงินรายได้แผ่นดิน บัญชีแยกประเภทเงินรายได้แผ่นดินนำส่งคลัง บัญชีเงินทดรองราชการรับจากคลัง บัญชีลูกหนี้เงินทดรองราชการ บัญชีใบสำคัญเงินทดรองราชการ บัญชีลูกหนี้เงินยืมหมุนเวียนในคณะ บัญชีใบสำคัญเงินยืมหมุนเวียนในคณะ บัญชีเงินรับฝาก บัญชีเงินอุดหนุนวิจัย งานบันทึกบัญชีในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ งานปรับปรุงบัญชีเมื่อมีการบันทึกบัญชีผิดพลาดในระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติของฝ่าย การเงินรับ การเงินจ่าย หรือในระบบการจัดซื้อ จัดจ้างในใบขอซื้อ ขอจ้างของหน่วยพัสดุ
4. งานการตรวจสอบ
เป็น หน้าที่ดำเนินการ เกี่ยวกับการตรวจสอบใบสำคัญจ่าย หลักฐานการจ่ายเงิน ตรวจสอบการลงบันทึกในใบขอซื้อ ขอจ้างตามระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติของหน่วยพัสดุ โดยตรวจสอบ กองทุน แหล่งเงินทุน แผนงาน งาน กิจกรรม และบัญชีค่าใช้จ่าย ก่อนที่จะนำเสนอขออนุมัติดำเนินการขอซื้อ ขอจ้างทางพัสดุทุกรายการ ตรวจสอบการขออนุมัติว่าถูกต้องตามระเบียบการเบิกจ่ายทุกประเภท ตรวจสอบฎีกาการเบิกจ่ายเงินทุกฎีกา ใบตั้งหนี้ทุกรายการทั้งงบประมาณแผ่นดิน งบประมาณเงินรายได้ และงบประมาณเบิกเงินแทนกัน การตรวจนับเงินคงเหลือประจำวันที่มีการรายงานเงินคงเหลือของหน่วยการเงิน
5. งานการจัดทำรายงานการเงิน
เป็น หน้าที่ดำเนินการเกี่ยวกับการจัดทำรายงานงบทดลองประจำเดือน ทั้งระบบหน่วยงานย่อย และระบบงบประมาณ พัสดุ การเงิน และบัญชีกองทุนโดยเกณฑ์พึงรับ – พึงจ่าย ลักษณะ 3 มิติ รายงานฐานะเงินงบประมาณแผ่นดิน รายงานฐานะงบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย รายงานผลการใช้จ่ายเงินงบประมาณแผ่นดิน รายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย รายงานงบดุล งบกระแสเงินสด งบรายได้ – ค่าใช้จ่าย รายงานงบประมาณคงเหลือเป็นรายเดือน รายไตรมาส และรายปี เพื่อนำเสนอผู้บริหารคณะ และเสนอมหาวิทยาลัย ส่งหน่วยตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัย ประเมินผล วิเคราะห์ผลการใช้จ่ายเงินงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้มหาวิทยาลัย ให้เป็นไปตามแผนงาน และแจ้งผลการใช้จ่ายเงินให้หน่วยงาน หรือภาควิชาที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณและเป็นผู้ใช้จ่ายเงินให้ปฏิบัติได้ ถูกต้องและเกิดผลสัมฤทธิ์ |